รายงาน สต็อก ตัวเลือก ภาษี ผลตอบแทน

หากคุณได้รับตัวเลือกในการซื้อหุ้นเป็นเงินสำหรับบริการของคุณคุณอาจมีรายได้เมื่อคุณได้รับตัวเลือกเมื่อคุณใช้ตัวเลือกหรือเมื่อคุณทิ้งตัวเลือกหรือหุ้นที่ได้รับเมื่อคุณใช้ตัวเลือก มีสองประเภทของตัวเลือกหุ้น: ตัวเลือกที่ได้รับภายใต้แผนการซื้อหุ้นของพนักงานหรือตัวเลือกหุ้นแรงจูงใจ (ISO) เป็นตัวเลือกหุ้นตามกฎหมาย ตัวเลือกหุ้นที่ไม่ได้รับภายใต้แผนการซื้อหุ้นของพนักงานหรือแผน ISO เป็นตัวเลือกหุ้นที่ไม่ใช่ทางการเงิน โปรดดูที่สิ่งพิมพ์ 525 รายได้ที่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียภาษี เพื่อขอความช่วยเหลือในการพิจารณาว่าคุณได้รับทางเลือกตามกฎหมายหรือหุ้นที่ไม่เป็นไปตามหลักเกณฑ์หรือไม่ หากนายจ้างของคุณอนุญาตให้คุณมีตัวเลือกหุ้นตามกฎหมายคุณจะไม่รวมจำนวนเงินใด ๆ ในรายได้รวมของคุณเมื่อคุณได้รับหรือใช้ตัวเลือกนี้ อย่างไรก็ตามคุณอาจต้องเสียภาษีขั้นต่ำอื่นในปีที่คุณใช้ ISO สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูคำแนะนำในแบบฟอร์ม 6251 คุณมีรายได้ที่ต้องเสียภาษีหรือขาดทุนจากการหักเงินเมื่อคุณขายหุ้นที่คุณซื้อโดยใช้ตัวเลือก โดยทั่วไปคุณถือว่าจำนวนเงินนี้เป็นกำไรหรือขาดทุนจากเงินทุน อย่างไรก็ตามหากคุณไม่ได้มีข้อกำหนดในการถือครองพิเศษคุณจะต้องปฏิบัติต่อรายได้จากการขายเป็นรายได้ธรรมดา เพิ่มจำนวนเงินเหล่านี้ซึ่งถือเป็นค่าจ้างตามเกณฑ์ของหุ้นในการกำหนดกำไรหรือขาดทุนจากการจำหน่ายหุ้น โปรดดูที่สิ่งพิมพ์ 525 สำหรับรายละเอียดเฉพาะเกี่ยวกับประเภทของตัวเลือกหุ้นเช่นเดียวกับกฎสำหรับเมื่อมีการรายงานรายได้และวิธีการรายงานรายได้สำหรับวัตถุประสงค์ด้านภาษีเงินได้ Option Incentive Stock - หลังจากที่ใช้ ISO คุณควรได้รับจากนายจ้างของคุณแบบฟอร์ม 3921 (PDF) การออกกำลังกายตัวเลือกหุ้นส่งเสริมการขายตามมาตรา 422 (ข) แบบฟอร์มนี้จะรายงานวันที่และค่าสำคัญที่จำเป็นในการระบุจำนวนเงินทุนและรายได้ปกติที่ถูกต้องในรายงานของคุณ แผนการซื้อหุ้นของพนักงาน - หลังจากการโอนหรือขายหุ้นครั้งแรกโดยการใช้ตัวเลือกที่ได้รับภายใต้แผนการซื้อหุ้นของพนักงานคุณควรได้รับจากนายจ้างของคุณเป็นแบบฟอร์ม 3922 (PDF) การโอนหุ้นที่ได้มาจากแผนการซื้อหุ้นของพนักงานตาม มาตรา 423 (c) แบบฟอร์มนี้จะรายงานวันที่และค่าสำคัญที่จำเป็นในการกำหนดจำนวนเงินทุนและรายได้ปกติที่ถูกต้องที่จะรายงานในการคืนสินค้าของคุณ ถ้านายจ้างของคุณอนุญาตให้คุณเลือกตัวเลือกหุ้นที่ไม่เป็นไปตามข้อกำหนดจำนวนเงินที่ต้องรวมและเวลาในการรวมจะขึ้นอยู่กับว่าสามารถกำหนดมูลค่าตลาดยุติธรรมของตัวเลือกได้หรือไม่ มูลค่าตลาดยุติธรรม - หากตัวเลือกมีการซื้อขายหลักทรัพย์ในตลาดที่จัดตั้งขึ้นคุณสามารถกำหนดมูลค่าตลาดยุติธรรมของตัวเลือกได้ โปรดดูที่สิ่งพิมพ์ 525 สำหรับสถานการณ์อื่น ๆ ซึ่งคุณสามารถกำหนดมูลค่าตลาดยุติธรรมของตัวเลือกและกฎเพื่อกำหนดเวลาที่คุณควรรายงานรายได้สำหรับตัวเลือกด้วยมูลค่าตลาดยุติธรรมที่สามารถกำหนดได้ ไม่ง่ายที่จะกำหนดมูลค่าตลาดยุติธรรม - ตัวเลือกที่ไม่เป็นไปตามหลักเกณฑ์ส่วนใหญ่ไม่มีราคาตลาดยุติธรรมที่สามารถกำหนดได้ สำหรับตัวเลือกที่ไม่เป็นทางเลือกโดยไม่มีมูลค่ายุติธรรมของตลาดที่กำหนดได้จะไม่มีเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีเมื่อได้รับเลือก แต่คุณต้องรวมถึงรายได้ในมูลค่ายุติธรรมของหุ้นที่ได้รับจากการใช้สิทธิโดยหักจำนวนเงินที่ชำระเมื่อคุณใช้ตัวเลือกนี้ คุณมีรายได้ที่ต้องเสียภาษีหรือขาดทุนจากการหักเงินเมื่อคุณขายหุ้นที่คุณได้รับโดยการใช้ตัวเลือก โดยทั่วไปคุณถือว่าจำนวนเงินนี้เป็นกำไรหรือขาดทุนจากเงินทุน สำหรับข้อมูลเฉพาะและข้อกำหนดในการรายงานโปรดดูที่สิ่งพิมพ์ 525 หน้าสุดท้ายที่ได้รับการปรับปรุงหรืออัปเดต: 17 กุมภาพันธ์ 201712 ข้อควรระวังเกี่ยวกับการเสียภาษีเพื่อหลีกเลี่ยงกับตัวเลือกหุ้นและ ESPPs Bruce Brumberg และ Lynnette Khalfani จุดสำคัญการเลือกหุ้นและแผนการซื้อหุ้นของพนักงานจะนำมาใช้เอง ประเด็นพิเศษในการคืนภาษีของคุณ ข้อผิดพลาดทั่วไปในการหลีกเลี่ยงรวมถึงรายได้สองครั้งนับ misreporting ต้นทุนพื้นฐานหรือ miscalculating ภาษีรายได้ ESPP ข้อผิดพลาดทั่วไปอื่น ๆ ได้แก่ การคำนวณค่า AMT การจ่ายเงินเกินค่า AMT และการลืมใช้เงินทดแทนการสูญเสียเงิน ฤดูกาลภาษีนี้อาจมีความสับสนหากคุณขายหุ้นในปีพ. ศ. 2560 การแจ้งเตือน: สำหรับการขายหุ้นคุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี IRS 8949 และตาราง D. เพื่อหลีกเลี่ยงการเสียภาษีมากเกินไปโปรดระวังปัญหาที่เกี่ยวข้องกับต้นทุน สำหรับรายงานการขายสต็อกในแบบฟอร์ม IRS 1099-B คุณต้องยื่นแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D เมื่อรายงานการขายหุ้นในคืนภาษีของคุณ ก่อนสิ้นเดือนมกราคมคุณควรได้รับแบบฟอร์ม IRS W-2 ตามปกติ จะแสดงรายได้ใด ๆ ที่เกิดจากตัวเลือกหุ้นหรือแผนการซื้อหุ้นของพนักงาน หากคุณขายหุ้นในช่วงปี 2016 ก่อนกลางเดือนกุมภาพันธ์ บริษัท นายหน้าของคุณจะส่งแบบฟอร์ม IRS 1099-B ให้แก่คุณซึ่งโบรกเกอร์มักจะจัดทำเป็นคำแถลงแทนของตนเองแทน แบบฟอร์ม 1099-B รายงานการขายสต็อกในระหว่างปี กรมสรรพากรยังได้รับทั้งสองแบบนี้ การขยายตัวของข้อมูลที่ระบุในแบบฟอร์ม 1099-B นำไปสู่การเปิดตัวแบบฟอร์ม 8949 ซึ่งคุณจะต้องยื่นพร้อมกับรายงาน D เมื่อรายงานการขายหุ้น แบบฟอร์ม 8949 คือที่ที่คุณแสดงรายละเอียดของการขายหุ้นแต่ละรายการในขณะที่ตาราง D รวบรวมจำนวนรวมของคอลัมน์จากแบบฟอร์มนี้เพื่อรายงานผลกำไรและขาดทุนจากเงินทุนระยะยาวและระยะสั้นทั้งหมดของคุณ นอกจากนี้คุณยังจะได้รับแบบฟอร์ม IRS 3922 หากคุณซื้อหุ้น ESPP ในปี 2016 และแบบฟอร์ม IRS 3921 หากคุณใช้สิทธิ์ ISO ในปี 2016 โดยงงงวยว่าจะทำอย่างไรกับ W-2 ที่แก้ไขแล้ว 1099-B หรือแบบฟอร์ม 3921 และ 3922 ไม่ค่อยรู้วิธีการและสถานที่ในการรายงานการขายหุ้นของ บริษัท ในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D แม้ว่าคุณจะจ้างคนเพื่อจัดการคืนภาษีของคุณ (ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีจะเป็นประโยชน์) แต่คุณสามารถได้รับประโยชน์จากการรู้พื้นฐานบางอย่างที่นำเสนอในบทความนี้ การรายงานภาษีเงินได้สำหรับหุ้นของ บริษัท ศูนย์ภาษีของเว็บไซต์นี้มีไดอะแกรมอธิบายไว้ในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D แสดงวิธีรายงานการขายหุ้นในคืนภาษี หากคุณต้องการรายงานรายได้จากหุ้นที่ จำกัด หรือหน่วยหุ้นที่ จำกัด โปรดดูบทความที่แสดงร่วม Whats ใหม่สำหรับฤดูกาลภาษี 2017 แม้ว่าการปฏิรูปภาษีมีแนวโน้มในปี 2017 ก็จะไม่ส่งผลกระทบต่อรายได้ภาษีรายงาน 2016 รายได้ อย่างไรก็ตามควรจดจำว่าเมื่อสองปีก่อน IRS ได้นำเสนอการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญในรายงาน Form 1099-B สำหรับการขายสต็อก ความสับสนเหล่านี้สร้างขึ้นในรายงาน 8949 แบบฟอร์มสำหรับการขายหุ้นที่ได้รับจากการชดเชยส่วนได้เสียและทำให้พวกเขามีความเสี่ยงที่จะต้องเสียภาษีมากเกินไป สำหรับฤดูกาลการจ่ายภาษี 2017 (ครอบคลุมยอดขายสต็อกในปีพ. ศ. 2560) รูปแบบและกฎระเบียบยังไม่เปลี่ยนแปลงแม้ว่าจะมีความเสี่ยงในการจ่ายเงินเกินกว่า ด้วยการขายหุ้นที่ได้มาจากการชดเชยส่วนของผู้ถือหุ้นก็ยังคงเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องทำความเข้าใจกับหลักการด้านต้นทุนตามที่กล่าวมา (ดูคำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับข้อผิดพลาดที่เกี่ยวข้องกับตัวเลือกหุ้นหุ้นที่ จำกัด RSUs. ESPPs. และ SARs) ข้อควรระวังในการหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดทั่วไป ข้อผิดพลาดที่ 1: รายได้ Option Double-Counting อย่าปล่อยให้ W-2 เดินทางขึ้น เมื่อคุณออกกำลังกาย NQSOs แม้ว่าคุณจะไม่ขายหุ้นใด ๆ ความแตกต่างระหว่างราคาการใช้สิทธิกับมูลค่าตลาดยุติธรรม (FMV) ของหุ้นเหล่านั้นจะถือเป็นรายได้ทั่วไปและรวมอยู่ในกล่อง 1 ของแบบฟอร์ม W-2 และใน กล่องอื่น ๆ สำหรับรายได้ของรัฐและท้องถิ่น (ดูคำถามที่พบบ่อยที่แสดงแผนภาพที่อธิบายไว้ของแบบฟอร์ม W-2 สำหรับ NQSOs) รายได้จะปรากฏเฉพาะใน W-2 แต่ไม่มีการหัก ณ ที่จ่าย (ดูคำถามที่พบบ่อยซึ่งแสดงแผนภาพที่อธิบายไว้ของแบบฟอร์ม W-2 สำหรับกรณีนี้) อย่าระบุรายได้ที่มีการนับซ้ำสองครั้ง บริษัท ยังระบุรายได้ของ NQSO โดยใส่ลงในช่อง 12 ของแบบฟอร์ม W-2 โดยใช้รหัส V (ไม่จำเป็นสำหรับ ISOs, หุ้นที่มีการ จำกัด หรือ ESPPs ที่ผ่านการรับรองด้านภาษี) เมื่อดูบรรทัดรายได้อื่นในแบบฟอร์ม 1040 (บรรทัดที่ 21 ในแบบฟอร์ม 2016) อย่าทำผิดพลาดในการระบุจำนวนเงินที่แสดงในกล่อง 12 ของ W-2 หรือรายได้ใด ๆ ที่รวมอยู่ในกล่อง 1 สำหรับการชดเชยหุ้นแล้ว . คุณได้รวมเป็นส่วนหนึ่งของบรรทัดที่ 7 ของแบบฟอร์ม 1040 (ค่าจ้างเงินเดือนคำแนะนำ ฯลฯ ) การนับรายได้จะเจ็บปวดอย่างมากการแจ้งเตือน: เป็นเรื่องง่ายที่จะทำผิดพลาดเช่นเดียวกันกับ ESPP ที่ไม่ผ่านการรับรองด้านภาษี เนื่องจากการรายงานภาษี W-2 เป็นเช่นเดียวกับตัวเลือกหุ้นที่ไม่มีคุณสมบัติ เมื่อต้องการตรวจสอบจำนวนเงินค่าชดเชยที่ได้รับจากเงินเดือนกับตัวเลือกให้มากที่สุดให้เปรียบเทียบต้นขั้วค่าจ้างสิ้นปีกับ W-2 ของคุณ ความแตกต่างระหว่างสองงบควรเปิดเผยรายได้ตัวเลือกของคุณ ข้อผิดพลาดฉบับที่ 2: การรายงานยอดขายไม่ได้หากคุณใช้ NQSO ในปีที่ผ่านมาภาษีหัก ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลางรัฐประกันสังคมและ Medicare จะปรากฏในแบบฟอร์ม W-2 ของคุณ พร้อมกับการแพร่กระจายในการออกกำลังกายซึ่งจะถือว่าเป็นรายได้ธรรมดา คุณไม่มีหัก ณ ที่จ่ายเมื่อใช้สิทธิ์ ISO หรือซื้อสินค้าใน ESPP ที่ผ่านการรับรองด้านภาษี ไม่ว่าคุณจะถือหรือขายหุ้นในการใช้สิทธิซื้อหุ้น นอกจากนี้หากคุณขายหุ้นในระหว่างปีภาษีโบรกเกอร์ของคุณควรส่งฟอร์ม IRS Form 1099-B ให้กับคุณ เมื่อใช้รายงาน 1099-B คุณจะรายงานเกี่ยวกับแบบฟอร์ม IRS 8949 และ Schedule D รวมถึงข้อมูลอื่น ๆ จาก 1099-B แม้ว่าข้อมูล 1099-B จะมีข้อมูลมากกว่าที่เคย แต่จะไม่แสดงภาษีหัก ณ ที่จ่ายจนกว่าจะมีการเรียกเก็บเงินสำรอง ให้แน่ใจว่าคุณทำรายงานนี้แม้สำหรับการออกกำลังกายเงินสดซึ่งรายได้ทั้งหมดมีอยู่แล้วใน W-2 ของคุณ ให้แน่ใจว่าคุณรายงานการขายแม้จะมีการออกกำลังกายเงินสดที่รายได้ทั้งหมดมีอยู่แล้วใน W-2 ของคุณและคุณดูเหมือนจะไม่มีกำไรเพิ่มเติมจากการขาย ในบางกรณีการออกกำลังกายแบบไร้เงินสดจะยังมีผลกำไรหรือขาดทุนระยะสั้นเพียงเล็กน้อยซึ่งขึ้นอยู่กับค่าคอมมิชชั่น ตามที่ได้อธิบายไว้ในส่วนถัดไปเกี่ยวกับเกณฑ์ภาษีคุณจะไม่สามารถรายงานรายได้ของคุณได้มากเกินไป ในกรณีพิเศษที่โบรกเกอร์ของคุณไม่จำเป็นต้องให้แบบฟอร์ม 1099-B สำหรับการออกกำลังกายแบบไม่มีเงินสด (ดูคำถามที่พบบ่อยที่เกี่ยวข้อง) คุณควรรายงานการขายในแบบฟอร์ม 8949 การแจ้งเตือน: แม้คุณไม่มีรายได้จากการขายเกินกว่าที่ ปรากฏบน W-2 ของคุณคุณยังคงต้องรายงานการขายในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D. ถ้าคุณไม่ได้คุณสามารถคาดหวังจดหมายจาก IRS (ดูคำถามที่พบบ่อยที่เกี่ยวข้อง) กรมสรรพากรได้ขยายเทคโนโลยีในช่วงหลายปีที่ผ่านมาและสามารถจับคู่และเปรียบเทียบเอกสารข้อมูลที่ยื่นแบบยื่นข้อมูลทางอิเล็กทรอนิกส์ (เช่นแบบฟอร์ม 1099-B) กับการยื่นแบบแสดงรายการภาษี ข้อผิดพลาดที่ 3: การคำนวณฐานภาษีเมื่อคุณขายหุ้นของคุณราคาขาย (อีกครั้งหลังจากค่าคอมมิชชั่น) หักด้วยค่าใช้จ่ายของคุณเท่ากับผลกำไรหรือขาดทุนจากเงินทุนของคุณ รายงานฉบับปรับปรุง 1099-B รายงานข้อมูลภาษีของคุณในช่อง 1e (แทนกล่องคำแทนของโบรกเกอร์อาจใช้คอลัมน์ที่มีหมายเลขเดียวกัน) อย่างไรก็ตามข้อมูลต้นทุนที่รายงานไปยัง IRS ในกล่อง 1e ของแบบฟอร์ม 1099-B อาจต่ำเกินไปหรือกล่องอาจว่างเปล่า เนื่องจากกฎสำหรับการรายงานต้นทุน - ต้นทุนมีผลบังคับใช้เฉพาะกับหุ้นที่ซื้อในปีพ. ศ. นอกจากนี้สำหรับหุ้นที่ได้มาจากการได้รับสิทธิก่อน 2014 โบรกเกอร์สามารถรวมเป็นส่วนหนึ่งของค่าใช้จ่ายเฉพาะที่เรียกใช้ในการออกกำลังกาย นอกจากนี้ความสับสนที่อาจเกิดขึ้นหุ้นที่ไม่ได้รับเป็นเงินสดเช่นหุ้นจากการออกกำลังกายหุ้นการออกกำลังกาย SARs หรือการถือครองหุ้นที่ จำกัด ถือเป็นหลักทรัพย์ที่ยังไม่ได้รับ ในแบบฟอร์ม 8949 มักใช้พื้นฐานต้นทุนและรายได้ขั้นต้นทั้งหมดในแบบฟอร์ม 1099-B นี่เป็นตัวเลขที่ IRS ได้รับ ในแบบฟอร์ม 8949 มักใช้พื้นฐานค่าใช้จ่ายและรายได้รวมที่แสดงในแบบฟอร์ม 1099-B หรือคำสั่งแทนที่จัดรูปแบบใหม่จากโบรกเกอร์ของคุณ คุณต้องการรายงานตัวเลขที่ IRS ได้รับ ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับคุณไม่ใช่ บริษัท โบรกเกอร์ของคุณหรือ IRSto ทำการเปลี่ยนแปลงใด ๆ ที่จำเป็นในแบบฟอร์ม 8949 ของคุณการแก้ไขปัญหาบางอย่างสำหรับสถานการณ์ทั่วไป: ถ้าต้นทุนในกล่อง 1e ของแบบฟอร์ม 1099-B ต่ำเกินไปคุณยังคงรายงาน ในคอลัมน์ (e) ทำการปรับค่าที่เหมาะสมในคอลัมน์ (g) ของแบบฟอร์ม 8949 และใส่รหัส B ในคอลัมน์ (f) หากช่องว่าง 1e ว่างเปล่าคุณเพียงแค่รายงานข้อมูลที่ถูกต้องในคอลัมน์ (e) ของแบบฟอร์ม 8949 หาก 1099-B ของคุณไม่ได้หักค่าคอมมิชชั่นหรือค่าธรรมเนียมอื่น ๆ จากเงินที่ได้รับ (แม้ว่าควร) อย่าเพิ่มเกณฑ์เหล่านี้ลงในแบบต้นทุนของคุณ แบบฟอร์ม 8949 แทนปรับจำนวนเงินในคอลัมน์ (g) และเพิ่มรหัส E ในคอลัมน์ (f) การแจ้งเตือน: คุณต้องรายงานต้นทุนของคุณอย่างถูกต้องในแบบฟอร์ม 8949 โดยต้องทำการปรับเปลี่ยนเพื่อหลีกเลี่ยงการถูกหักภาษีสองครั้งสำหรับรายได้ที่รายงานไว้แล้วเป็นส่วนหนึ่งของค่าตอบแทนของคุณสำหรับ W-2 บางคนไม่ถูกต้องใช้ราคาการออกกำลังกายเป็นพื้นฐานสำหรับ NQSOs ของพวกเขา (ความผิดพลาดที่คล้ายกัน lurks กับ ESPPs เกินไป) (หรือซื้อหุ้น ESPP) บวกกับจำนวนรายได้ที่รวมอยู่ใน W-2 ของคุณอันเนื่องมาจากการออกกำลังกาย (หรือการซื้อ) แต่ละประเภทของวิธีการออกกำลังกายสามารถสร้างขึ้นได้ ความสับสนของตัวเองกับการรายงานการขายหุ้นที่ซื้อหรือออกกำลังกายในภายหลัง ตัวอย่างเช่นหากมีการขายให้ครอบคลุมเฉพาะกรณีที่คุณขายเฉพาะหุ้นบางส่วนในขณะออกกำลังกายคุณไม่ต้องการรายงานแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D ของคุณตามเกณฑ์ต้นทุนสำหรับหุ้นที่ใช้สิทธิทั้งหมด ซึ่งจะส่งผลให้เกิดฐานภาษีที่ใหญ่ขึ้นและมีการขาดทุนจากการขายหุ้นดังกล่าว ในศูนย์ภาษีในเว็บไซต์นี้โปรดดูวิดีโอการคืนภาษีของเราและส่วนพิเศษการรายงานการขายสต็อกสินค้าของ บริษัท มีแผนผังอธิบายไว้ในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D สำหรับการรายงานสถานการณ์ที่เกี่ยวกับการขายทุกประเภทของการชดเชยสต็อกและ ESPPs ความผิดพลาดครั้งที่ 4: การเพิ่มขึ้นของค่า AMT โดยไม่รวมถึง ISO บางครั้งผู้คนไม่ได้บอกนักบัญชีหรือ IRS เกี่ยวกับตัวเลือกหุ้นกระตุ้นที่พวกเขาได้ใช้ไปแล้วและเชื่อว่าการออกกำลังกายโดยไม่ต้องขายนั้นเป็นเหตุการณ์ที่ไม่ต้องเสียเงิน ดังนั้นพวกเขาคิดในความเชื่อที่ดีที่บัญชีหรือ IRS ไม่จำเป็นต้องรู้ คนอื่น ๆ อาจลืมเกี่ยวกับการออกกำลังกายของ ISO โดยเฉพาะอย่างยิ่งเนื่องจากมูลค่าหุ้นไม่ได้แสดงใน W-2s หรือคุณอาจทราบดีเกี่ยวกับการคาดการณ์ AMT ที่คาดว่าจะได้รับจากผลกำไรจากกระดาษสำหรับการออกกำลังกายในปีที่ผ่านมา เนื่องจากไม่มีทางกระดาษ W-2 คุณจึงสงสัยว่าเหตุใดบัญชีหรือ IRS ของคุณจึงจำเป็นต้องรู้เกี่ยวกับการออกกำลังกายของคุณ การตรวจสอบสามารถเปิดเผยได้ว่าการคำนวณการใช้สิทธิและการถือปฏิบัติ ISO ก่อนหน้านั้นไม่ได้ถูกพิจารณาในการคำนวณ AMT ปัญหาเกี่ยวกับการละเลยนี้คือจะทำให้การคำนวณภาษีขั้นต่ำทางเลือกของคุณไม่ถูกต้อง เหตุผล: เมื่อคุณออกกำลังกาย ISOs แล้วถือหุ้นผ่านปีปฏิทินของการออกกำลังกายคุณไม่มีรายได้ประจำในปัจจุบัน แต่คุณมีรายได้สำหรับวัตถุประสงค์ AMT นอกจากนี้เมื่อถึงเวลาที่จะขายหุ้นนี้มีรายงานไปยัง IRS การตรวจสอบสามารถเปิดเผยได้ว่าการคำนวณการใช้สิทธิและการถือปฏิบัติ ISO ก่อนหน้านั้นไม่ได้ถูกพิจารณาในการคำนวณ AMT พร้อมกับการจ่ายภาษีย้อนหลังที่คุณเป็นหนี้คุณก็จะจ่ายดอกเบี้ยและบทลงโทษด้วย หากคุณไม่สามารถหาเงินสำหรับภาษีที่ครบกำหนดชำระพร้อมกับการคืนเงินสำหรับ AMT คุณอาจต้องการจัดทำแผนการชำระเงินกับ IRS การแจ้งเตือน: แบบฝึกหัด ISO ในปีภาษีที่ระบุจะรายงานในแบบฟอร์ม 3921 ในช่วงต้นปีต่อไป แบบฟอร์มนี้ช่วยให้คุณรวบรวมข้อมูลสำหรับการรายงานการขายหุ้น ISO ในการคืนภาษีของคุณและช่วยในการคำนวณ AMT ในระหว่างการออกกำลังกาย กรมสรรพากรยังได้รับสำเนาของแบบฟอร์มเพื่อให้แน่ใจว่า IRS ทราบเกี่ยวกับการออกกำลังกาย ISO ของคุณและด้วยเหตุใด AMT จึงถูกเรียกใช้โดยรายได้จากการออกกำลังกาย สำหรับรายละเอียดโปรดดูบทความที่เกี่ยวข้องที่อื่นในเว็บไซต์นี้ AMT เป็นพื้นฐานการชำระเงินล่วงหน้าของภาษี ISOs แบบฟอร์ม IRS 6251 ใช้ในการคิดจำนวน AMT ของ AMT ข้อผิดพลาดฉบับที่ 5: ละเลยการส่งต่อเครดิต AMT ของคุณโดยทั่วไป AMT จะเป็นการชำระภาษี ISO ก่อน แบบฟอร์ม IRS 6251 ใช้ในการคิดจำนวน AMT ของ AMT คุณรายงานการแผ่ขยายการออกกำลังกายของ ISO ในบรรทัดที่ 14 ถึงแม้ว่าจะใช้เวลานานกว่าที่คุณต้องการกู้คืนเงินที่คุณจ่ายมาคุณจะได้รับเครดิตสำหรับ AMT ในปีถัด ๆ ไป คุณจำเป็นต้องคำนวณ AMT ของคุณในทุกๆปีในอนาคตจนกว่าเครดิตจะหมดลงแม้กระทั่งก่อนที่จะขายสต็อค ISO ตามเนื้อผ้าเครดิตในแต่ละปีจะ จำกัด จำนวนเงินที่ภาษีเงินได้ทั่วไปของคุณสูงกว่า AMT ของคุณและเครดิตใด ๆ ที่ยังไม่ได้ใช้จะถูกยกยอดต่อไป (สำหรับข้อมูลเกี่ยวกับเครดิตที่ขอคืนใหม่โปรดดูการแจ้งเตือนด้านล่าง) บางคนลืมเกี่ยวกับการปรับปรุงปีก่อนหน้าสำหรับ AMT และล้มเหลวในการดำเนินการเครดิตไปข้างหน้าเพื่อใช้ในปีเมื่อรายได้ปกติของพวกเขาเกินรายได้ AMT เพื่อหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดนี้ให้ดูที่ภาษีที่ผ่านมาของคุณและดูว่าคุณมีเครดิต AMT ที่มีสิทธิ์ได้รับในปีนี้หรือไม่ ถ้าใช่แบบฟอร์ม IRS 8801 เป็นที่ที่คุณจะคิดเครดิตของคุณ แบบฟอร์ม 8801 ใช้ในการคำนวณว่าเครดิต AMT เท่าใด (ถ้ามี) คุณจะสามารถดำเนินการต่อไปได้ในปีหน้า คุณสามารถดาวน์โหลดแบบฟอร์มและคำแนะนำได้ที่ irs. gov การแจ้งเตือน: ในสิ่งที่เรียกว่าเครดิต AMT ที่สามารถเรียกคืนได้สำหรับเครดิต AMT ที่มีอายุเกินสามปีคุณสามารถกู้คืนเครดิตที่เหลืออีก 50% ต่อปีได้ อย่างไรก็ตามบทบัญญัตินี้ไม่ได้ขยายเกินกว่าปีภาษี 2012 ข้อผิดพลาดฉบับที่ 6: การจ่ายเงินเกินค่า AMT โดยไม่ได้ตั้งใจในปีแห่งการขาย ISO กฎเกณฑ์ทางภาษีที่ใช้ในการขายหุ้น ISO หลังจากหักล้าง AMT แม้กระทั่งผู้เชี่ยวชาญ เมื่อคุณมี AMT สำหรับสต็อค ISO ของคุณแล้วคุณจำเป็นต้องเก็บระเบียนไว้เป็นสองชุด: หนึ่งสำหรับภาษีเงินได้ทั่วไปและอีก 1 ใบสำหรับการคำนวณ AMT อย่างต่อเนื่อง คุณต้องทำเช่นนี้เพื่อใช้เครดิตอย่างถูกต้องเพื่อลดภาษีในอนาคต ISO หุ้นเป็นตัวอย่างของสิ่งที่ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเรียกสินทรัพย์ฐานสองเพราะมีพื้นฐานแตกต่างกันสำหรับภาษีเงินได้ปกติและอีกหนึ่งสำหรับ AMT ตามที่ Kaye Thomas อธิบายไว้ในหนังสือดีๆของเขาพิจารณาตัวเลือกของคุณ กำไรหรือขาดทุนของ AMT จากการขายสินทรัพย์ดังกล่าวจะไม่เท่ากับยอดกำไรหรือขาดทุนตามปกติ หาก youre ไม่แจ้งเตือนไปยังสถานการณ์เช่นนี้คุณอาจสิ้นสุดลงโดยไม่จำเป็นต้องจ่ายภาษีมากกว่าที่จำเป็น กุญแจสำคัญในการหลีกเลี่ยงการจ่ายเงินหรือคำนวณ AMT เกินกว่าที่จำเป็นสำหรับการขายหุ้น ISO ของคุณจะต้องรายงาน (ขาดทุน) ที่ปรับเป็นค่าปรับหรือขาดทุนจากส่วนที่ 17 ของส่วน AMT Form 6251 ตามที่คุณทำกับการขายหลักทรัพย์ใด ๆ คุณรายงานการขายหุ้นในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D (แต่คุณยังเตรียมรุ่น AMT ที่คุณไม่ได้ยื่น) กำไรหรือขาดทุนของภาษีเงินได้สามัญจะขึ้นอยู่กับราคาการใช้สิทธิของหุ้นและราคาหุ้นที่ขายต่ำกว่าหรือเท่ากับราคาที่ใช้สิทธิของ ISO ฐาน AMT ของคุณจะสูงกว่าเกณฑ์ภาษีปกติของคุณเนื่องจากจะมีการแพร่กระจายในขณะออกกำลังกาย กุญแจสำคัญในการหลีกเลี่ยงการจ่ายเงินหรือคำนวณ AMT เกินกว่าที่จำเป็นสำหรับการขายสต็อก ISO ของคุณจะเป็นการรายงาน (เป็นจำนวนเงินที่เป็นค่าลบ) กำไรหรือขาดทุนที่ปรับแล้วของคุณในบรรทัดที่ 17 ในส่วนที่ 1 ของแบบฟอร์ม AMT 6251 จำนวนนี้เป็นความแตกต่างระหว่าง ภาษีเงินได้ปกติและกำไรจากเงินกองทุน AMT แต่ในบางสถานการณ์เมื่อคุณขายหุ้นที่ขาดทุนจาก AMT จำนวนเงินที่เป็นค่าลบนี้อาจถูก จำกัด ด้วยข้อ จำกัด 3,000 ปีสำหรับการสูญเสียเงินทุน คำแนะนำสำหรับแบบฟอร์ม IRS 6251 รวมถึงตัวอย่างรายละเอียดของสถานการณ์การขายที่สูญเสียนี้ ข้อผิดพลาดฉบับที่ 7: การคำนวณภาษีด้วย ESPP แผนการซื้อหุ้นของพนักงานที่สอดคล้องกับมาตรา 423 แห่งประมวลรัษฎากรภายในช่วยให้คุณสามารถซื้อหุ้นผ่านการหักเงินเดือนหลังหักภาษีได้ในราคาที่ต่ำกว่า 15 สำหรับมูลค่าตลาดยุติธรรมของ บริษัท การแจ้งเตือน: คุณไม่ควรรวมส่วนลดในปีที่ซื้อเว้นแต่คุณจะขายหุ้นในปีเดียวกัน ถ้าคุณถือหุ้นมานานกว่าหนึ่งปีหลังจากวันที่ซื้อและมากกว่าสองปีหลังจากช่วงเริ่มต้นของระยะเวลาการเสนอขายคุณจะมีรายได้โดยปกติในปีที่ขายเท่ากับส่วนที่น้อยกว่าของกำไรที่เกิดขึ้นจริงจากการขายหรือ (ดูคำถามที่พบบ่อยที่เกี่ยวข้องกับตัวอย่างของการจัดเก็บภาษี) ไม่ว่าระยะเวลาที่คุณถือหุ้น ESPP เกณฑ์ภาษีของคุณคือราคาซื้อบวกกับจำนวนรายได้ที่คุณได้รับรู้ ส่วนลดเต็มรูปแบบไม่มีสิทธิ์ได้รับการรักษากำไรแม้ว่าคุณจะถือครองหุ้นของคุณไว้นานเกินกว่าหนึ่งปี แต่นอกเหนือจากส่วนลดแล้วกำไรเพิ่มเติมทั้งหมดจะถือว่าเป็นเงินทุนระยะยาว เมื่อคุณไม่พอใจกับช่วงเวลาการถือครอง ESPP คุณมีรายได้ค่าชดเชยในปีที่ขายเท่ากับส่วนต่างราคาที่ซื้อนั่นคือความแตกต่างระหว่างมูลค่าตลาดยุติธรรมของหุ้นในวันที่ซื้อและราคาส่วนลดที่คุณจ่ายจริง ไม่คำนึงถึงระยะเวลาที่คุณถือครองหุ้นไว้ภาษีของคุณคือราคาซื้อบวกกับจำนวนรายได้ที่คุณได้รับรู้ ขึ้นอยู่กับว่าเมื่อไรที่คุณซื้อหุ้นและนายหน้าของคุณรายงานส่วนที่เป็นค่าสินไหมทดแทนในแบบฟอร์มภาษีของคุณในแบบฟอร์ม 1099-B ที่แก้ไขแล้วค่าใช้จ่ายที่แสดงในแบบฟอร์มนั้นอาจไม่ถูกต้องหรือว่างเปล่า (ดูบทความอื่นด้วยเหตุผลและวิธีการ จัดการรายงานภาษีที่เกี่ยวข้องในแบบฟอร์ม 8949) สำหรับการขายหุ้นจาก ESPPs ที่ไม่ได้รับการจัดเก็บภาษีภายใต้ IRC มาตรา 423 การเก็บภาษี พร้อมกับข้อผิดพลาดในการรายงานที่อาจเกิดขึ้นคล้ายคลึงกับ NQSOs สำหรับ ESPP ทุกประเภทดูหัวข้อ ESPPs: ภาษีขั้นสูงเพื่อดูรายละเอียดและตัวอย่างรวมถึงคำถามที่พบบ่อยที่เป็นประโยชน์เกี่ยวกับข้อผิดพลาดเกี่ยวกับการเสียภาษีของ ESPP การแจ้งเตือน: สำหรับ ESPP ที่ผ่านการรับรองตามภาษีตามมาตรา 423 การซื้อในปีภาษีที่ระบุจะรายงานในแบบฟอร์ม 3922 ในช่วงต้นปีถัดไป แบบฟอร์มนี้ช่วยให้คุณรวบรวมข้อมูลสำหรับการรายงานยอดขายของหุ้น ESPP ในการคืนภาษีของคุณ สำหรับรายละเอียดโปรดดูบทความที่เกี่ยวข้องที่อื่นในเว็บไซต์นี้ ข้อผิดพลาดฉบับที่ 8: หากไม่ใช้การแยกส่วนของสต็อกหากคุณใช้ ISO และหุ้นก่อนที่จะขายคุณต้องให้แน่ใจว่าผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของคุณทราบจำนวนหุ้นที่คุณได้รับเทียบกับจำนวนที่คุณได้รับอันเป็นผลมาจากการแยกหุ้น . มิฉะนั้นนักบัญชีของคุณอาจคิดว่าคุณมีความต้องการ AMT ที่ใหญ่กว่าที่คุณทำจริงและคุณจะเสียภาษีมากกว่าที่คุณควร การแบ่งแยกยังส่งผลกระทบต่อเกณฑ์ภาษีของคุณ (ไม่ได้เป็นการจำหน่ายไม่ถูกต้อง) ไม่ว่าจะเป็นจากการออกกำลังกายของ ISO หรือ NQSO การซื้อ ESPP หรือการ จำกัด การถือหุ้น ตัวอย่าง: หุ้นที่คุณถืออยู่มีมูลค่าพื้นฐาน 100 หุ้น เมื่อแบ่งเป็น 2 ต่อ 1 คุณมีจำนวนหุ้นมากกว่าสองเท่าและพื้นฐานของคุณเท่ากับ 50 ต่อหุ้น ข้อผิดพลาดที่ 9: ไม่เขียนหลักทรัพย์ที่ไม่มีราคาหากคุณทำงานเพื่อธุรกิจที่ประสบกับภาวะถดถอยอย่าลืมเสียจากหุ้นของ บริษัท ที่ไร้ค่าอย่างสมบูรณ์ที่คุณอาจเป็นเจ้าของ สำหรับคุณที่จะได้รับความสูญเสีย บริษัท ต้องได้รับการออกจากธุรกิจอย่างมีประสิทธิภาพและคุณลาดเทมีความคาดหวังที่เหมาะสมใด ๆ ที่จะสามารถขายหุ้นของคุณ หากคุณซื้อหุ้นใน บริษัท ดังกล่าวการสูญเสียของคุณจะเท่ากับจำนวนเงินที่คุณจ่ายสำหรับหุ้นของคุณ คุณรายงานการรักษาความปลอดภัยที่ไม่มีค่าใช้จ่ายในแบบฟอร์ม 8949 และ Schedule D และคุณต้องปฏิบัติตามหลักเกณฑ์เกี่ยวกับการสูญเสียเงินทุนและการถือครองหลักทรัพย์ คุณรายงานการรักษาความปลอดภัยที่ไม่มีค่าใช้จ่ายในแบบฟอร์ม 8949 และ Schedule D และคุณต้องปฏิบัติตามหลักเกณฑ์เกี่ยวกับการสูญเสียเงินทุนและการถือครองหลักทรัพย์ สำหรับ NQSOs มูลค่าของหุ้นในวันใช้สิทธิ (เช่นราคาการใช้สิทธิบวกกับรายได้ที่รับรู้ในส่วนต่าง) เป็นเกณฑ์สำหรับคุณ รายได้ของคุณเป็นศูนย์ คุณไม่ได้รับการตัดรายได้ใด ๆ ที่คุณได้รายงานไปก่อนหน้านี้หรือภาษีที่คุณจ่ายในการรับหุ้น การรักษาทางภาษีมักจะเป็นแบบเดียวกันเมื่อการฉ้อโกงหลักทรัพย์ทำให้หุ้นสูญเสียมูลค่าทั้งหมดหรือเกือบทั้งหมดตามที่ได้อธิบายไว้ในคำถามที่พบบ่อยในหัวข้อนั้น หุ้นที่ไม่มีราคาต้องถูกตัดจำหน่ายในปีที่ผ่านมาจึงไม่มีราคาและวันขายที่คุณใส่ในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D เป็นวันสุดท้ายของปีภาษีที่เกี่ยวข้อง มิฉะนั้นคุณจะต้องแก้ไขการคืนภาษีของคุณเพื่อใช้การตัดจำหน่าย คุณมีเวลาเจ็ดปีในการแก้ไขผลตอบแทนของคุณสำหรับหลักทรัพย์ไร้ค่าไม่ใช่ปกติสาม ข้อผิดพลาดฉบับที่ 10: การไม่ใช้ส่วนของรหัสภาษีพิเศษเป็นเรื่องง่ายที่จะพลาดการหักภาษีอย่างสมบูรณ์แบบตามกฎหมายโดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับผู้ที่มีตัวเลือกและผู้ก่อตั้งหุ้น มาตรา 1202 และมาตรา 1045 ของประมวลรัษฎากรภายในมีความเกี่ยวข้องโดยเฉพาะสำหรับผู้ก่อตั้งและพนักงานที่มีหุ้นใน บริษัท ที่เพิ่งเริ่มต้น หาก บริษัท ของคุณได้รับการพิจารณาอย่างเป็นทางการว่าเป็น บริษัท ธุรกิจขนาดเล็กที่มีคุณสมบัติตามมาตรา 1202 คุณสามารถยกเว้นผลกำไรจากการขายหุ้นของคุณได้สูงสุด 10 ล้านบาทหรือ 10 เท่าของหุ้นที่ปรับปรุงแล้วหากคุณถือหุ้นไว้เกินห้า ปี. สำหรับหุ้นธุรกิจขนาดเล็กที่มีคุณสมบัติครบถ้วนที่ซื้อมาตั้งแต่วันที่ 27 กันยายน 2553 กำไร 100 รายการอาจได้รับการยกเว้นจากภาษีกำไรจากเงินทุน (0 อัตรา) และตัดออกจากการคำนวณ AMT (ก่อนหน้านี้จำนวนที่ตัดจำหน่ายได้เท่ากับ 50) หลังจากผ่านชุดของการต่ออายุแล้วการปกป้องชาวอเมริกันจากการเดินเรือทางภาษี (PATH) ปีพ. ศ. 2558 ซึ่งมีผลบังคับใช้เมื่อปลายปีพ. ศ. 2558 ทำให้การจัดเก็บภาษีพิเศษนี้เป็นการซื้อหุ้นสามัญของ QSB เป็นระยะเวลานานหลังจากวันที่ 27 กันยายน 2553 ผู้ถือหุ้นธุรกิจขนาดเล็กที่ผ่านการรับรองแล้ว หรือหมุนเวียน (ไม่ต้องเสียภาษี) กำไรใด ๆ ในธุรกิจขนาดเล็กที่มีคุณสมบัติเหมาะสมอีกภายใน 60 วันนับจากวันขาย อย่างไรก็ตามควรระมัดระวังเกี่ยวกับที่พักพิงที่เรียกว่าภาษีสำหรับรายได้ตัวเลือก บ่อยครั้งที่สิ่งที่ดูดีเกินกว่าที่จะเป็นจริงดึงดูดความสนใจของ IRS และอาจทำให้คุณต้องจ่ายภาษีและบทลงโทษกลับ ข้อผิดพลาดฉบับที่ 11: การทำให้โจทย์คณิตศาสตร์และการลืมเกี่ยวกับการสูญเสียเงินทุนถ้าคุณพยายามหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาด 10 ข้อแรกนี้: ขอแสดงความยินดี ส่วนใหญ่ทำงานหนักอยู่เบื้องหลังคุณ ข้อผิดพลาดต่อไปนี้เป็นข้อผิดพลาดที่มีผลต่อผู้เสียภาษีทั้งหมดโดยเฉพาะผู้ที่กรอกแบบฟอร์มภาษีด้วยตนเอง อาจดูแปลก แต่หลาย blunders เป็นอย่างหมดจดคณิตศาสตร์. มองไปที่ขอบด้านขวาของตารางภาษีเมื่อหาจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่ายที่ถูกต้อง ภาษีที่ต้องชำระอย่าลืมใช้เงินทดแทนการสูญเสียเงินทุนจากปีที่แล้วก่อนเพื่อลดผลกำไรจากการลงทุนของคุณและจากนั้นจะมีรายได้ถึง 3,000 รายขึ้นไป แม้ว่าผลตอบแทนของคุณจะได้รับการจัดทำขึ้นโดยผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีให้ใช้ช่วงเวลาพิเศษสักครู่เพื่อตรวจสอบใบเสร็จ อย่าลืมตั้งคำถามเกี่ยวกับอะไรที่ไม่สมเหตุสมผล ข้อผิดพลาดฉบับที่ 12: ข้อผิดพลาดเกี่ยวกับเครื่องจักรอย่าเดินทางไปกับความผิดพลาดที่ไม่ประมาทง่ายๆซึ่งอาจทำให้การประมวลผลของการคืนภาษีล่าช้าและทำให้คุณต้องได้รับโทษ IRS แม้ว่าผลตอบแทนของคุณจะได้รับการจัดทำขึ้นโดยผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีให้ใช้ช่วงเวลาพิเศษสักครู่เพื่อตรวจสอบใบเสร็จ อย่าลืมตั้งคำถามเกี่ยวกับอะไรที่ไม่สมเหตุสมผล ซอฟต์แวร์ภาษีและขอให้ผู้เชี่ยวชาญด้านการรายงานภาษีเพื่อตรวจสอบการกลับมาของคุณสามารถลดความผิดพลาดได้มากมาย IRS กล่าวว่าผลตอบแทนที่ยื่นทางอิเล็กทรอนิกส์มีอัตราความผิดพลาดน้อยกว่า 1 เมื่อเทียบกับอัตราข้อผิดพลาด 20 สำหรับเอกสารที่ยื่นต่อด้วยตนเอง บริการ IRS e-file และ Free File จะได้รับการอัปเดตอย่างสม่ำเสมอสำหรับการเปลี่ยนแปลงกฎหมายภาษีอากร แต่แม้การจัดเก็บแบบอิเล็กทรอนิกส์จะไม่ค่อยจับประเด็นต่างๆเช่นหมายเลขประกันสังคมที่เปลี่ยนไป (ชื่อที่ส่งคืนต้องตรงกับหมายเลขประกันสังคมในฐานข้อมูลของ Social Security Administration) ส่วนขยายการยื่นแบบหกเดือน สำหรับการคืนภาษีที่ซับซ้อนเกินไปหรือถ้าคุณต้องการเวลาพิเศษ IRS ช่วยให้คุณสามารถขอรับการยื่นแบบยื่นต่อแบบฟอร์ม 4868 ได้ง่ายขึ้น (ดูคำถามที่พบบ่อยที่เกี่ยวข้องคุณยังคงต้องเสียภาษีที่คุณเป็นหนี้ตามกำหนดเวลาปกติ) . แม้ว่าคุณจะไม่สามารถจ่ายเงินที่คุณค้างชำระคุณอาจต้องการไฟล์อย่างน้อยที่สุดเนื่องจากการลงโทษสำหรับการยื่นล่าช้าเกินกว่าที่จะกำหนดไว้สำหรับการชำระล่าช้า D ไม่สามารถแนบฟอร์ม D 1040EZ หรือ 1040A ได้ แบบฟอร์ม IRS 1040EZ และ 1040A ไม่อนุญาตให้แนบตาราง D. หากคุณขายหุ้นในช่วงปีภาษีคุณจะต้องยื่นแบบฟอร์ม IRS 1040 โปรดระวังการหลอกลวงทางอีเมล IRS ได้ออกคำเตือนเกี่ยวกับการหลอกลวงทางอีเมลเกี่ยวกับการคืนเงินภาษี การคืนเงินไม่เป็นไปตามแบบฟอร์ม IRS ที่แยกต่างหาก ในความเป็นจริง IRS จะไม่ส่งอีเมลที่ไม่พึงประสงค์ของผู้เสียภาษีและไม่ขอรายละเอียดข้อมูลส่วนบุคคลและข้อมูลทางการเงินโดยใช้อีเมลสถานะการคืนเงิน ในเว็บไซต์ IRS มีเครื่องมือที่สามารถให้ข้อมูลเกี่ยวกับสถานะการคืนเงินของผู้เสียภาษี (Wheres My Refund) ด้วยการส่งคืนแบบอิเล็กทรอนิกส์ข้อมูลจะพร้อมใช้งานภายใน 72 ชั่วโมงหลังจากที่ IRS ยืนยันการรับเงิน หากคุณยื่นเรื่องคืนกระดาษข้อมูลจะมีให้ใช้งานสามหรือสี่สัปดาห์หลังการยื่น Bruce Brumberg เป็นบรรณาธิการของ myStockOptions Lynnette Khalfani เป็น CEO ของ TheMoneyCoach และเคยเป็นนักข่าวของ The Wall Street Journal และ CNBC แบ่งปันบทความนี้: ฉบับพิเศษ: ตัวเลือกการรายงานสำหรับภาษีสัปดาห์นี้ฟอรัมภาษีทั้งหมดเกี่ยวกับการรายงานตัวเลือกการค้าในการคืนภาษีของคุณ เราจะไม่พูดถึงสิ่งที่ตัวเลือกหรือวิธีการใช้ สำหรับที่เรียกดูตัวเลือกฟอรัมในคลัง (โดยวิธีการที่เราได้ให้ฟอรั่มตัวเลือกสัปดาห์ปิดตั้งแต่คอลัมน์นี้จะฆ่านกสองตัวด้วยหินเพื่อที่จะพูด) แต่ก่อนที่เราจะได้รับตัวเลือกเตือน: ถ้าคุณใส่ภาษีคืนภาษี 1998 ของคุณในการขยายกลับมา สิงหาคมกำหนดเวลาการจัดส่งสินค้าที่ไม่มีวันหมดอายุของคุณคือเที่ยงคืนวันศุกร์ 15 ตุลาคมดังนั้นถ้าคุณมีคำถามที่ต้องใช้ภายใต้ปืนโปรดส่งพวกเขาไปที่ taxforumthestreet อย่างรวดเร็ว ลองตอบคำถามเหล่านี้ในฟอรัมภาษีกลางสัปดาห์ที่ผ่านมา การโทรและการสั่งซื้อการขายและการซื้อสายและการวางโทรศัพทจะมีการรายงานเหมือนกับหุน ทุกสิ่งทุกอย่างไปในตาราง D - ทุนกำไรและขาดทุน อย่าลืมลบค่าคอมมิชชั่นออกจากราคาขายและเพิ่มค่าใช้จ่ายเหล่านั้นลงในต้นทุนเดิม และใช้แผนภูมิที่ยอดเยี่ยมในหน้า 52 ของสิ่งพิมพ์ 550 - รายได้จากการลงทุนและค่าใช้จ่ายสำหรับเคล็ดลับอื่น ๆ ในการพิจารณาราคาและพื้นฐานการขายของคุณ หากตัวเลือกของคุณหมดอายุไร้ค่าหรือหุ้นอ้างอิงที่เรียกว่าคุณต้องการให้ชัดเจน ถ้าตัวเลือกที่ซื้อมาหมดอายุแล้วให้ป้อนวันหมดอายุในคอลัมน์ (c) และเขียนหมดอายุในคอลัมน์ (d) หากตัวเลือกที่คุณให้สิทธิ์หมดอายุให้ป้อนวันที่หมดอายุในคอลัมน์ (b) และเขียนหมดอายุในคอลัมน์ (e) ฟิวเจอร์สหรือดัชนีตัวเลือกหากคุณซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้าที่มีการควบคุมสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศหรือตัวเลือก nonequity (ตัวเลือกในฟิวเจอร์สดัชนีหุ้นหรือดัชนีหุ้นในวงกว้างเช่นดัชนี SampP 500) กฎการรายงานจะแตกต่างกันเล็กน้อย กำไรและขาดทุนในหลักทรัพย์เหล่านี้เป็นไปตามกฏ 6040 (ดูมาตรา 1256 ของรหัสภาษี) และต้องรายงานก่อนในแบบฟอร์ม 6781 - กำไรและขาดทุนจากส่วนที่ 1256 สัญญาและคร่อม กฎ 6040 กล่าวว่ากำไรหรือขาดทุนจากสัญญา 60 ฉบับของคุณถือเป็นระยะยาวและ 40 เป็นระยะสั้นโดยไม่คำนึงถึงเวลาที่แท้จริง นอกจากนี้หากคุณมีสถานะเปิดในหลักทรัพย์เหล่านี้ ณ สิ้นปีคุณต้องแกล้งทำเป็นว่าขาย (หรือทำเครื่องหมายตลาดในศัพท์ภาษี) ในวันที่ 31 ธันวาคมทั้งหมดนี้ไปในส่วนที่ 1 ของแบบฟอร์ม 6781 และมันก็ค่อนข้างตรงไปตรงมา คุณเพียงแค่ต้องกรอกรายละเอียดของการรักษาความปลอดภัยและกำไรหรือขาดทุนที่สอดคล้องกัน ไม่มีวันที่ต้องการ เมื่อคุณทำงานผ่านแบบฟอร์มตัวเลขสุดท้ายจากบรรทัด 8 และ 9 จะถูกโอนไปยังตาราง D เส้นที่ 4 หรือ 11 ตามลำดับ หากคุณมีตำแหน่งคร่อมอยู่ส่วนที่ 2 ของแบบฟอร์มนี้ทั้งหมดสำหรับคุณ คุณต้องปฏิบัติตามคำแนะนำที่นี่ โชคดี. shorting against the Box ถ้าคุณพยายามที่จะสั้นกล่อง แต่กฎการขายที่สร้างสรรค์เตะในเพียงรายงานการสูญเสียเช่นการขายหุ้นอื่น ๆ ของสต็อก สำหรับวันที่ขายให้ใช้วันที่ที่คุณป้อนตำแหน่งยาว ดังนั้นหากคุณซื้อสต็อคที่ยาวนานในวันที่ 6 ต. ค. และไม่เป็นไปตามกฎการขายที่สร้างสรรค์จากนั้นให้ใช้วันที่ 6 ตุลาคมเป็นวันที่ขายในตาราง D. มันจะไม่ส่งผลต่อยอดขายในคอลัมน์คำอธิบายเช่นกัน Wash-Sale Rule หากไม่ได้รับอนุญาตจากการขายหุ้นหรือตัวเลือกอันเนื่องมาจากกฎการขายซักคุณจะมีกระบวนการรายงานสองบรรทัดก่อนหน้าคุณ ขั้นแรกรายงานการสูญเสียตามที่คุณจะสูญเสียอื่น ๆ ในตาราง D. แสดงจำนวนเงินทั้งหมดของการสูญเสียเป็นเชิงลบในคอลัมน์ (f) แต่ในบรรทัดถัดไปเพียงแค่ป้อนการขายล้างในคอลัมน์คำอธิบาย (a) และป้อนการสูญเสียเป็นจำนวนบวกในคอลัมน์กำไร (f) นั่นคือสิ่งที่คุณต้องการสำหรับรายการโฆษณานั้น ตำแหน่งสั้น ๆ เฉพาะเมื่อมีการปิดสถานะสั้น ๆ จะมีเหตุการณ์ต้องเสียภาษี ดังนั้นคุณจึงรายงานยอดขายสั้น ๆ ในปีที่คุณครอบคลุมเท่านั้น หากคุณถือครองตำแหน่งสั้น ๆ เมื่อสิ้นปีคุณจะไม่ต้องเสียภาษี แต่ถ้าคุณมีสถานะเปิดในวันที่ 31 ธันวาคมรายได้ขั้นต้นที่รายงานในแบบฟอร์ม 1099B ของคุณ - รายรับจากการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์และการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจะมากกว่าจำนวนเงินที่คุณต้องเสียภาษีในรายงานภาษีของคุณ คุณจะต้องแนบตารางตรวจสอบการประนีประนอม อาจเป็นแผ่นกระดาษธรรมดาที่มีชื่อและหมายเลขประกันสังคมของคุณอยู่ เขียนดูตารางเวลาที่แนบมาในคอลัมน์ (a) จากนั้นแนบแบบฟอร์มที่ควรมีลักษณะดังนี้: รายได้ขั้นต้นจากนายหน้า xxxx ขายสั้น ๆ น้อย ๆ ที่จะรายงานในปีหน้า yyyy รวมรายงานในตาราง D. zzzz แสดงตัวเลขสุดท้ายเป็นยอดขายรวมในคอลัมน์ (d) ในตาราง D. เอกสารแนบมาด้วยเนื่องจากธุรกิจการค้าแบบเลือกซื้อไม่ได้รับการรายงานในแบบฟอร์ม 1099B แต่ต้องรายงานเกี่ยวกับการคืนภาษีของคุณคุณควรทำการตรวจสอบง่ายๆ . หากราคาขายทั้งหมดที่คุณรายงานเกี่ยวกับการคืนภาษีของคุณมีขนาดใหญ่กว่าจำนวนที่รายงานใน 1099B ของคุณคุณอาจจะไม่ประสบปัญหา Willy Weinstein ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่ HampR Block ใน Kansas City, Mo กล่าวว่าหาก กรณีที่คุณจ่ายภาษีมากกว่าสรรพากรบริการคิดว่าคุณควร แต่ถ้าจำนวนเงินที่คุณรายงานน้อยลง (เช่นคุณเป็นผู้ประกอบการค้าบริการที่ไม่ดีจริงๆ) ให้แนบตารางเวลาที่เรียบง่ายอธิบายความแตกต่าง อย่าลืมใส่ชื่อและหมายเลขประกันสังคมไว้ด้วย จากนั้นแสดงความแตกต่างเป็นก้อน สมมติว่าคุณลดลง 2,000 ครั้ง เพียงแสดงให้เห็นว่า 2,000 เป็นความแตกต่างเนื่องจากการสูญเสียการซื้อขายตัวเลือก ไม่ต้องแสดงรายการทุกรายการ คุณจะสับสน IRS โปรดจำไว้ว่าถ้าคุณทำทั้งหมดเป็นตัวเลือกการค้าคุณเคยชินได้รับแบบฟอร์ม 1099B เลย ดังนั้นโปรดแนบคำอธิบายฉบับย่อเกี่ยวกับยอดขายทั้งหมดของคุณ (เช่นยอดขายจากการซื้อขายตัวเลือก) ตามกฎทั่วไปให้เก็บบันทึกการซื้อขายทั้งหมดของคุณรวมถึงใบเสร็จการซื้อขายและใบนำส่งของคุณเป็นเวลาอย่างน้อย 3 ปีหลังจากวันครบกำหนดของการคืนภาษี แต่ถ้าบางสิ่งบางอย่างมีผลต่อปีต่อ ๆ ไปแล้วก็ให้ยึดติดกับทุกอย่างตราบเท่าที่วัสดุของคุณมีผลต่อการคืนภาษีของคุณ Weinstein กล่าว โปรดจำไว้ว่าคุณสามารถแนบตารางการเทรดของคุณเองได้ ตรวจสอบให้แน่ใจว่ามีข้อมูลทั้งหมดเช่นเดียวกับตาราง D. จากนั้นให้โอนผลรวมที่ยิ่งใหญ่ไปยังตาราง D และเขียนตารางเวลาที่แนบมาในคอลัมน์คำอธิบาย เพียงเขียนข้อมูลต่างๆในคอลัมน์วันที่ อย่าลืมไปดู Mike Bauers Schedule D สำหรับตัวอย่างเพิ่มเติมของเคล็ดลับการรายงานเหล่านี้ และหากทุกอย่างล้มเหลวเสมอไปคำแนะนำใน IRS สำหรับรายงานภาษี TSC ของ Schedule D. Tests จะให้ข้อมูลภาษีโดยทั่วไป พวกเขาไม่สามารถและไม่ได้พยายามที่จะให้คำแนะนำด้านภาษีบุคคล ผู้อ่านทุกคนได้รับการกระตุ้นให้ปรึกษากับนักบัญชีตามความจำเป็นเกี่ยวกับสถานการณ์ของตนวิธีการรายงานตัวเลือกสต็อคในการคืนภาษีของคุณบทความข้างต้นมีวัตถุประสงค์เพื่อให้ข้อมูลทางการเงินทั่วไปที่ออกแบบมาเพื่อให้ความรู้แก่ส่วนงานในวงกว้างของประชาชน การลงทุนกฎหมายหรือธุรกิจอื่น ๆ และคำแนะนำอย่างมืออาชีพ ก่อนที่คุณจะดำเนินการใด ๆ คุณควรขอความช่วยเหลือจากมืออาชีพที่รู้ถึงสถานการณ์เฉพาะของคุณเพื่อขอคำแนะนำเกี่ยวกับภาษีการลงทุนกฎหมายหรือธุรกิจอื่น ๆ และเรื่องมืออาชีพที่ส่งผลกระทบต่อคุณและธุรกิจของคุณ รายละเอียดข้อเสนอที่สำคัญและการเปิดเผยข้อมูล TURBOTAX ONLINEMOBILE ลองใช้ FreePay เมื่อคุณยื่นเรื่อง: การกำหนดราคาออนไลน์และโทรศัพท์มือถือของ TurboTax ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ทางภาษีของคุณและขึ้นอยู่กับผลิตภัณฑ์ ข้อเสนอของรัฐ 360 ใช้ได้เฉพาะกับข้อเสนอ TurboTax Federal Edition ฟรีอาจมีการเปลี่ยนแปลงหรือสิ้นสุดเมื่อใดก็ได้โดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้า ราคาจริงจะถูกกำหนดในเวลาที่พิมพ์หรือไฟล์อิเล็กทรอนิกส์และอาจมีการเปลี่ยนแปลงได้โดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้า การออมและการเปรียบเทียบราคาขึ้นอยู่กับการคาดการณ์ราคาที่คาดว่าจะเพิ่มขึ้นในเดือนมีนาคม ข้อเสนอส่วนลดพิเศษอาจไม่ถูกต้องสำหรับการซื้อในแอปบนอุปกรณ์เคลื่อนที่ ค่าใช้จ่าย ExpenseFindertrade สามารถใช้ได้ตลอดทั้งปีเป็นคุณลักษณะของ QuickBooks Self-Employed (ใช้ได้กับ TurboTax Self-Employed ดูข้อเสนอ ldquoQuickBooks Self-Employed กับรายละเอียด TurboTax Self-Employedrdquo ด้านล่าง) ExpenseFindertrade คาดว่าปลายเดือนมกราคม (ปลายเดือนกุมภาพันธ์ สำหรับแอปบนอุปกรณ์เคลื่อนที่) ExpenseFindertrade ไม่สามารถใช้งานได้จากภายใน TurboTax Self-Employed สำหรับผู้ที่มีค่าใช้จ่ายและสถานการณ์ทางภาษีบางประเภทรวมทั้งผู้รับเหมาหรือพนักงานจ่ายเงินที่อยู่อาศัยที่ทำงานในสำนักงานหรือที่อยู่ของรถสินค้าคงคลังประกันสุขภาพที่ทำงานด้วยตนเองหรือเกษียณอายุค่าเสื่อมราคาของสินทรัพย์การขายทรัพย์สินหรือยานพาหนะและ รายได้ฟาร์ม การทำธุรกรรมทางประวัติศาสตร์สำหรับการนำเข้าอาจมีความแตกต่างกันไปตามสถาบันการเงิน ไม่สามารถใช้ได้กับสถาบันการเงินทุกแห่งหรือบัตรเครดิตทั้งหมด ข้อเสนอ QuickBooks ด้วยตนเองของ TurboTax ด้วยตนเอง: สร้างผลตอบแทนจากการทำงานด้วยตัวคุณเอง TurboTax ปีพ. ศ. 2016 โดยได้รับการสมัครรับข้อมูล QuickBooks Self-Employed ฟรีถึง 43018 ต้องเปิดใช้งาน ลงชื่อเข้าใช้ QuickBooks ด้วยตนเองโดย 71517 ผ่านทางแอปมือถือหรือที่อีเมล selfemployed. intuitturbotax ที่ใช้สำหรับเปิดใช้งานและลงชื่อเข้าใช้ ข้อเสนอพิเศษใช้ได้กับลูกค้าใหม่ที่ทำงานด้วยตนเองของ QuickBooks เท่านั้น ดู QuickBooks สำหรับการเปรียบเทียบราคา เมื่อคุณใช้ TurboTax Self-Employed เพื่อยื่นภาษีในปี 2017 คุณจะมีทางเลือกในการต่ออายุการสมัครรับข้อมูล QuickBooks Self-Employed ของคุณ หากคุณไม่ได้ซื้อ TurboTax Self-Employed โดย 41818 คุณจะมีตัวเลือกในการต่ออายุการสมัครรับข้อมูล QuickBooks Self-Employed ของคุณเป็นเวลา 430 ปีอีกปีหนึ่งโดยมีอัตราการบอกรับเป็นสมาชิกรายปีอยู่แล้ว คุณสามารถยกเลิกการสมัครได้ตลอดเวลาจากภายในส่วนการเรียกเก็บเงินของ QuickBooks Self-Employed จ่ายด้วยตัวเอง (TurboTax Self-Employed): ประมาณการขึ้นอยู่กับค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่หักลดหย่อนภาษีคำนวณจากอัตราการทำกำไรจากการจ้างงานด้วยตนเอง (1537) สำหรับปีภาษี 2016 ผลลัพธ์ที่แท้จริงจะแตกต่างกันขึ้นอยู่กับสถานการณ์ทางภาษีของคุณ ทุกที่ทุกเวลา: การเข้าถึงอินเทอร์เน็ตจำเป็นต้องใช้ข้อความมาตรฐานและอัตราข้อมูลที่ใช้ในการดาวน์โหลดและใช้แอปบนอุปกรณ์เคลื่อนที่ การคืนเงินเร็วที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้: การคืนเงินภาษีที่เร็วที่สุดด้วย e-file และกรอบเวลาคืนเงินภาษีเงินได้ตรงจะแตกต่างกันไป ชำระเงินสำหรับ TurboTax จากการคืนเงินของรัฐบาลกลางของคุณ: ค่าธรรมเนียมการประมวลผลการเรียกเก็บเงิน X. XX จะใช้กับวิธีการชำระเงินนี้ ราคาอาจมีการเปลี่ยนแปลงได้โดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้า ความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญ TurboTax, คำแนะนำด้านภาษีและ SmartLook: รวมกับ Deluxe Premier และ Self-Employed (ผ่านทางโทรศัพท์หรือบนหน้าจอ) ไม่รวมอยู่ใน Federal Free Edition (แต่สามารถซื้อได้ด้วยชุดฟิกซ์ Plus) SmartLook ความช่วยเหลือบนหน้าจอสามารถใช้ได้บนเครื่องคอมพิวเตอร์แล็ปท็อปหรือแอพพลิเค TurboTax มือถือ ผู้เชี่ยวชาญของ TurboTax ให้คำแนะนำทั่วไปการบริการลูกค้าและคำแนะนำเกี่ยวกับผลิตภัณฑ์ให้คำแนะนำด้านภาษีแก่ CPAs ที่ได้รับการรับรองตัวแทนที่ลงทะเบียนเรียนและทนายความด้านภาษี ความพร้อมใช้งานของคุณลักษณะจะแตกต่างกันไปตามอุปกรณ์ คำแนะนำเรื่องภาษีของรัฐฟรี บริการพื้นที่ความชำนาญประสบการณ์ระดับการทำงานชั่วโมงการทำงานและความพร้อมใช้งานแตกต่างกันไปและอาจมีข้อ จำกัด และเปลี่ยนแปลงได้โดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้า การเข้าถึงเอกสารภาษีและการวิเคราะห์ของฉันคุณลักษณะคำแนะนำ: การเข้าถึงเอกสารทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับภาษีที่เรามีให้คุณสามารถใช้ได้จนกว่าคุณจะยื่นคำร้องขอคืนภาษีในปี 2017 หรือผ่าน 10312018 แล้วแต่ว่าจะถึงอย่างใดก่อน ข้อกำหนดและเงื่อนไขอาจแตกต่างกันไปและอาจมีการเปลี่ยนแปลงได้โดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้า 1 ซอฟต์แวร์ภาษีขายดีที่สุด: ขึ้นอยู่กับข้อมูลการขายที่รวบรวมไว้สำหรับผลิตภัณฑ์ TurboTax ปีภาษีทั้งหมดปี 2015 ยอดนิยม: TurboTax Deluxe เป็นผลิตภัณฑ์ยอดนิยมของเราท่ามกลางผู้ใช้ TurboTax Online ที่มีสถานการณ์ทางภาษีที่ซับซ้อนมากขึ้น CompleteCheck: ครอบคลุมภายใต้การคำนวณที่ถูกต้อง TurboTax และการรับประกันคืนเงินสูงสุด TURBOTAX CDDOWNLOAD SOFTWARE TurboTax CDDownload ผลิตภัณฑ์: ราคารวมถึงการจัดเตรียมภาษีและพิมพ์คืนภาษีของรัฐบาลกลางและ e-file ของรัฐบาลกลางฟรีถึง 5 คืนภาษีของรัฐบาลกลาง ค่าธรรมเนียมเพิ่มเติมสำหรับการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลแบบ E-State ค่าธรรมเนียม E-File ไม่สามารถใช้กับผลตอบแทนของรัฐนิวยอร์ก การออมและการเปรียบเทียบราคาขึ้นอยู่กับการคาดการณ์ราคาที่คาดว่าจะเพิ่มขึ้นในเดือนมีนาคม ราคาอาจมีการเปลี่ยนแปลงโดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้า การคืนเงินเร็วที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้: การคืนเงินภาษีที่เร็วที่สุดด้วย e-file และกรอบเวลาคืนเงินภาษีเงินได้ตรงจะแตกต่างกันไป ชำระเงินสำหรับ TurboTax จากการคืนเงินของรัฐบาลกลางของคุณ: ค่าธรรมเนียมการประมวลผลการเรียกเก็บเงิน X. XX จะใช้กับวิธีการชำระเงินนี้ ราคาอาจมีการเปลี่ยนแปลงได้โดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้า ประโยชน์นี้สามารถใช้ได้กับผลิตภัณฑ์ของรัฐบาลกลาง TurboTax ยกเว้น TurboTax Business เกี่ยวกับผู้เชี่ยวชาญด้านผลิตภัณฑ์ TurboTax ของเรา: การบริการลูกค้าและการสนับสนุนผลิตภัณฑ์แตกต่างกันตามช่วงเวลาของปี เกี่ยวกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่ได้รับการรับรองของเรา: คำแนะนำด้านภาษีแบบสดทางโทรศัพท์รวมอยู่ด้วยค่าธรรมเนียม Premier และ Home Business สำหรับลูกค้า Basic และ Deluxe คำแนะนำเรื่องภาษีของรัฐฟรี บริการระดับประสบการณ์ช่วงเวลาการทำงานและความพร้อมใช้งานแตกต่างกันไปและอาจมีข้อ จำกัด และเปลี่ยนแปลงได้โดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้า ไม่สามารถใช้ได้กับลูกค้าของ TurboTax Business 1 ซอฟต์แวร์ภาษีขายดีที่สุด: ขึ้นอยู่กับข้อมูลการขายที่รวบรวมไว้สำหรับผลิตภัณฑ์ TurboTax ปีภาษีทั้งหมดปี 2015 การนำเข้าข้อมูล: นำเข้าข้อมูลทางการเงินจาก บริษัท ที่เข้าร่วม Quicken และ QuickBooks นำเข้าไม่สามารถใช้ได้กับ TurboTax ที่ติดตั้งบนเครื่อง Mac นำเข้าจาก Quicken (2015 และสูงกว่า) และ QuickBooks Desktop (2011 และสูงกว่า) ทั้ง Windows เท่านั้น การนำเข้า Quicken ไม่สามารถใช้ได้กับ TurboTax Business ผลิตภัณฑ์ Quicken จาก Quicken Inc. Quicken import อาจมีการเปลี่ยนแปลง